摩根浮報發票設小金庫 內控疏失歷年首見

（中央社記者蔡怡杼台北 1日電）對於摩根投信先前的高層人事風波，金管會指出，摩根虛報對理專的教育訓練時數、違法招待理專、浮報發票設小金庫等內控疏失，這是歷年首見情況。

境外基金領導品牌摩根投信 6月底高層人事異動，包含董事長石恬華共 9名高層一併走人，金管會要求摩根投信提供相關內部調查報告，同時也對摩根投信金檢，以了解是否有牴觸金管會法令或損及外部投資人權益事宜。

證期局副局長張振山今天表示，從摩根的陳述意見可以看到幾個現象與公司的內部控制不符，包含對理專的教育訓練時數與實際執行有落差，以及訓練過程中的補助款與中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員及其銷售機構通路報酬支付暨銷售行為準則第 5條、第 6條規定不符，也就是，不能涉及實物報酬、不能直接間接的招待。

至於過去有類似案例嗎？投信投顧組組長陳麗玲說，「以前沒有相同案例，這是歷年來首見」。

陳麗玲表示，摩根案屬於員工對公司嚴重違反誠信原則，如教育訓練表定一天 3小時，但實際上可能只上了 1.5小時，實際結果與申報當時不符，這完全欺騙了公司。

陳麗玲進一步指出，摩根還有虛開發票，以少報多的資金，積少成多後成了一個小金庫，並利用這個小金庫從事一些沒有跟公司申報的活動，這也嚴重違反摩根集團對員工的誠信要求。

至於摩根虛報發票是否涉及財報重編？稅務調整？陳麗玲說明，目前摩根集團正請會計師進行查帳，並請會計師評估中。

張振山表示，檢查局上週才結束對摩根投信的金檢，檢查報告目前還在進行中，實際情況要等檢查局的報告出來才會知道情況是否嚴重到要「摩根 9名高層被辭職」。

陳麗玲說，摩根公司內部已經先清查近兩年的紀錄，但沒有聽說公司還要進一步請員工離職。1060801

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